Zákon o investičních společnostech a investičních fondech 240/2013 Sb.

§ 114Účetnictví♡✎👍👎

O majetkových poměrech podílového fondu, jakož i o dalších skutečnostech, se vede účetnictví tak, aby umožnilo sestavení účetní závěrky za každý jednotlivý podílový fond.